Aufsichtsrechtliches Eigenkapital

 (nicht testiert)

Die folgende Tabelle gibt einen Überblick über die Risikoaktiva, das aufsichtsrechtliche Eigenkapital sowie die Kapitaladäquanzquoten des für aufsichtsrechtliche Zwecke konsolidierten Konzerns ohne Berücksichtigung der Übergangsposten gemäß § 64h Absatz 3 KWG. Die Zahlenangaben basieren auf dem vom Baseler Ausschuss in 2004 präsentierten Eigenkapitalstandard („Basel II“), der im deutschen Kreditwesengesetz und in der Solvabilitätsverordnung in deutsches Recht umgesetzt wurde.

in Mio € (sofern nicht anders angegeben)

30.6.2011

31.12.2010

1

Ein Vielfaches des Value-at-Risk des Konzerns, berechnet mit einem Konfidenzniveau von 99 % und 10 Tagen Haltedauer.

Kreditrisiko

261.803

285.218

Marktrisiko1

21.490

23.660

Operationelles Risiko

36.376

37.326

Risikogewichtete Aktiva insgesamt

319.669

346.204

Tier-1-Kapital ohne Hybridinstrumente

32.517

29.972

Zusätzliches Tier-1-Kapital

12.141

12.593

Tier-1-Kapital

44.658

42.565

Tier-2-Kapital

5.336

6.123

Tier-3-Kapital

Aufsichtsrechtliches Eigenkapital insgesamt

49.994

48.688

Tier-1-Kapitalquote ohne Hybridinstrumente

10,2 %

8,7 %

Tier-1-Kapitalquote

14,0 %

12,3 %

Gesamtkapitalquote

15,6 %

14,1 %

Die nachstehende Tabelle zeigt die Komponenten des Tier-1- und Tier-2-Kapitals des Konzerns ohne Berücksichtigung der Übergangsposten gemäß § 64h Absatz 3 KWG.

in Mio €

30.6.2011

31.12.2010

1

Enthielt 20 Mio € stille Beteiligungen zum 30. Juni 2011 und zum 31. Dezember 2010.

Tier-1-Kapital:

 

 

Tier-1-Kapital ohne Hybridinstrumente:

 

 

Stammaktien

2.380

2.380

Kapitalrücklage

23.704

23.515

Gewinnrücklagen, Eigene Aktien im Bestand, als Verpflichtung zum Erwerb Eigener Aktien ausgewiesenes Eigenkapital, Anpassungen aus der Währungsumrechnung, Anteile ohne beherrschenden Einfluss

25.874

24.797

Vollständig vom Tier-1-Kapital gemäß § 10 (2a) KWG in Abzug gebrachte Posten (unter anderem Goodwill und sonstige immaterielle Vermögenswerte)

–13.516

–14.489

Teilweise vom Tier-1-Kapital gemäß § 10 (6) und (6a) KWG in Abzug gebrachte Posten:

 

 

Abzugsfähige Investitionen in Banken, Finanzunternehmen und Versicherungsgesellschaften

–1.202

–954

Verbriefungspositionen, nicht in risikogewichteten Aktiva enthalten

–4.299

–4.850

Überschuss von erwarteten Verlusten über Risikovorsorge

–424

–427

Teilweise vom Tier-1-Kapital gemäß § 10 (6) und (6a) KWG in Abzug gebrachte Posten

–5.925

–6.231

Tier-1-Kapital ohne Hybridinstrumente

32.517

29.972

Zusätzliches Tier-1-Kapital:

 

 

Nicht kumulative Vorzugsanteile1

12.141

12.593

Zusätzliches Tier-1-Kapital

12.141

12.593

Tier-1-Kapital insgesamt

44.658

42.565

Tier-2-Kapital:

 

 

Unrealisierte Gewinne aus notierten Wertpapieren (45 % angerechnet)

76

224

Genussscheinkapital

1.150

1.151

Kumulative Vorzugsanteile

300

299

Anrechenbare nachrangige Verbindlichkeiten

9.735

10.680

Teilweise vom Tier-1-Kapital gemäß § 10 (6) und (6a) KWG in Abzug gebrachte Posten

–5.925

–6.231

Tier-2-Kapital insgesamt

5.336

6.123

Basel II verlangt den Abzug des Goodwill vom Tier-1-Kapital. Für eine Übergangszeit ist es jedoch gemäß § 64h Absatz 3 KWG zulässig, bestimmte Goodwillkomponenten teilweise in das Tier-1-Kapital einzubeziehen. Solche Goodwillkomponenten sind zwar nicht im oben gezeigten aufsichtsrechtlichen Eigenkapital und in den Kapitaladäquanzquoten enthalten, der Konzern nutzt jedoch diese Übergangsregelung für die Meldung seiner Kapitaladäquanzquoten an die deutschen Aufsichtsbehörden.

Zum 30. Juni 2011 betrug der Übergangsposten 300 Mio €. Für aufsichtsrechtliche Meldezwecke wurden das Tier-1-Kapital, das aufsichtsrechtliche Eigenkapital und die Risikoaktiva um diesen Betrag erhöht. Dementsprechend beliefen sich zum Ende des Berichtsquartals die gemeldete Tier-1-Kapitalquote und die Gesamtkapitalquote unter Berücksichtigung dieses Postens auf 14,1 % beziehungsweise 15,7 %.

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