Forderungen im Handelsbuch

Für nicht dem Umfassenden Risikoansatz zugeordnete Verbriefungspositionen wird die Kapitalanforderung für das spezifische Marktrisiko nach dem Marktrisiko-Standardansatz (MRSA) ermittelt. Das MRSA-Risikogewicht für Verbriefungspositionen im Handelsbuch wird generell mit den gleichen Methoden ermittelt, die auch für die Verbriefungspositionen im Anlagebuch angewandt werden. Details zu diesem Ansatz sind im Kapitel „Aufsichtsrechtliches Rahmenwerk für Verbriefungen“ und im Kapitel „Handelsbezogenes Marktrisiko“ enthalten.

Einbehaltene oder erworbene Verbriefungspositionen im Handelsbuch nach Risikogewichtsband, die dem Marktrisiko-Standardansatz (MRSA) unterliegen

 

31.12.2013

31.12.2012

 

Risikopositionswert

Kapitalanforderung, MRSA

Risikopositionswert

Kapitalanforderung, MRSA

in Mio €

Ver-
briefungen

Wiederver-
briefungen

Ver-
briefungen

Wiederver-
briefungen

Ver-
briefungen

Wiederver-
briefungen

Ver-
briefungen

Wiederver-
briefungen

≤ 10 %

5.254

0

30

0

5.298

0

30

0

> 10 ≤ 20 %

4.677

0

52

0

4.637

0

53

0

> 20 ≤ 50 %

1.095

338

32

10

1.175

309

28

10

> 50 ≤ 100 %

674

141

42

10

958

170

61

12

> 100 ≤ 350 %

558

132

88

20

494

80

72

12

> 350 ≤ 650 %

237

100

77

44

182

33

68

14

> 650 < 1.250 %

118

6

65

3

102

21

56

12

1.250 %/Abzug

1.177

308

1.177

308

392

245

392

245

Einbehaltene oder erworbene Verbriefungspositionen insgesamt

13.790

1.025

1.563

395

13.239

858

761

305

Im Jahresvergleich erhöhten sich die Verbriefungspositionen im Handelsbuch hauptsächlich im Risikogewichtsband 1.250 % Kapitalabzug.

Wiederverbriefungspositionen

Die Positionswerte aus Wiederverbriefungen im Handelsbuch wurden durch Hedging im Sinne des § 299 SolvV um 68 % reduziert. Ab 1. Januar 2014 werden die Positionswerte nach Hedging basierend auf den Artikeln 327 bis 331 CRR berichtet.

Einbehaltene oder erworbene Wiederverbriefungspositionen

 

31.12.2013

31.12.2012

 

Anlagebuch

Handelsbuch

Anlagebuch

Handelsbuch

 

Risikopositionswert

Risikopositionswert

Risikopositionswert

Risikopositionswert

in Mio €

Vor Hedging/ Versicherungen

Nach Hedging/ Versicherungen

Vor Hedging/ Versicherungen

Nach Hedging/ Versicherungen

Vor Hedging/ Versicherungen

Nach Hedging/ Versicherungen

Vor Hedging/ Versicherungen

Nach Hedging/ Versicherungen

Wiederverbrie-
fungspositionen

2.322

2.320

3.190

1.025

6.435

6.434

2.910

858

Risikominderungen in Form von Finanzgarantien wurden in unseren Wiederverbriefungspositionen weder im Anlagebuch noch im Handelsbuch eingesetzt.