Wesentliche Entwicklungen

  • Die Tier-1-Kernkapitalquote (als Tier-1-Kapital ohne Hybridinstrumente unter Basel 2.5 bezeichnet) berechnet gemäß CRR/CRD 4 („Phase-in“-Rate von 20 %) betrug 15,2 % zum 31. Dezember 2014, verglichen mit 12,8 % zum Jahresende 2013 basierend auf Basel 2.5. Unsere Pro-forma-CRR/CRD 4 („Phase-in“-Rate von 0 %) Tier-1-Kernkapitalquote betrug 14,6 % zum Jahresende 2013.
  • Das Tier-1-Kernkapital gemäß CRR/CRD 4 stieg um 21,6 Mrd € auf 60,1 Mrd € zum 31. Dezember 2014 an, verglichen mit 38,5 Mrd € Tier-1-Kernkapital zum Jahresende 2013 gemäß Basel 2.5. Die Umstellung auf das CRR/CRD 4-Rahmenwerk führte zu einem positiven Erstanwendungseffekt in Höhe von 10,4 Mrd € aufgrund der Anwendung einer „Phase-in“-Rate von 20 %, im Wesentlichen aufgrund der Behandlung von immateriellen Vermögenswerten von 9,2 Mrd €. Die Übergangsregeln gemäß CRR/CRD 4 erlauben es, bestimmte Kapitalabzugspositionen zuerst vom Zusätzlichen Tier-1-Kapital abzusetzen, um den Banken den Übergang bis zur Vollumsetzung der CRR/CRD 4-Regeln zu erleichtern. Der verbleibende Anstieg in Höhe von 11,1 Mrd € ist im Wesentlichen auf unsere Kapitalerhöhung aus genehmigtem Kapital gegen Bareinlagen mit einem Bruttoerlös von 8,5 Mrd € zurückzuführen.
  • Das Zusätzliche Tier-1-Kapital gemäß CRR/CRD 4 sank um 8,4 Mrd € auf 3,8 Mrd € zum 31. Dezember 2014, verglichen mit 12,2 Mrd € Zusätzlichem Tier-1-Kapital zum Jahresende 2013 gemäß Basel 2.5. Wir hatten einen negativen Erstanwendungseffekt aufgrund der Umsetzung der CRR/CRD 4-Regeln in Höhe von 12,0 Mrd €, welcher im Wesentlichen aus Kapitalabzügen aus immateriellen Vermögenswerten von 9,2 Mrd € resultierte sowie aus ehemals emittierten hybriden Tier-1-Kapitalinstrumenten in Höhe von 2,2 Mrd €, die nicht mehr als Zusätzliches Tier-1-Kapital anrechenbar waren. Der negative Erstanwendungseffekt wurde teilweise ausgeglichen durch die Neuemission von „AT1-Notes“, welche die CRR/CRD 4-Anforderungen erfüllen, in Höhe von 4,6 Mrd €.
  • Das Tier-2-Kapital gemäß CRR/CRD 4 sank um 0,4 Mrd € auf 4,4 Mrd € zum 31. Dezember 2014, verglichen mit 4,7 Mrd € Tier-2-Kapital zum Jahresende 2013 gemäß Basel 2.5, primär aufgrund von fälligen und gekündigten Instrumenten sowie aufgrund von Restlaufzeitabschlägen, teilweise kompensiert durch Entlastung beim Abzug von Verbriefungspositionen und wesentlichen Beteiligungen an Unternehmen der Finanzbranche.
  • Die risikogewichteten Aktiva sind im Jahresvergleich um 96 Mrd € von 300 Mrd € per 31. Dezember 2013 basierend auf Basel 2.5 auf 397 Mrd € per 31. Dezember 2014 gemäß CRR/CRD 4 gestiegen. Unsere risikogewichteten Aktiva gemäß Pro-forma-CRR/CRD 4-Berechnung betrugen zum Jahresende 2013 355 Mrd €. Der Anstieg reflektiert hauptsächlich den Effekt der Umstellung auf das CRR/CRD 4-Regelwerk einschließlich des Ansatzes von Risikoaktiva aus kreditbezogenen Bewertungsanpassungen (CVA) sowie höhere risikogewichtete Aktiva aus Kredit- und operationellen Risiken einschließlich der Effekte aus Bewegungen der Fremdwährungskurse. Teilweise gegenläufige Effekte resultierten aus Risikoreduzierungsaktivitäten und dem Verkauf von Aktiva.

Zusammenfassung des aufsichtsrechtlichen Eigenkapitals, der RWA und Kapitalquoten gemäß CRR/CRD 4 und Basel 2.5 (testiert)

 

31.12.2014

31.12.2013

in Mio €

CRR/CRD 4-Vollumsetzung

CRR/CRD 4

Basel 2.5

Tier-1-Kernkapital vor aufsichtsrechtlichen Anpassungen

65.750

66.175

53.558

Gesamte aufsichtsrechtliche Anpassungen des Tier-1-Kernkapitals

–19.674

–6.072

–15.024

Tier-1-Kernkapital

46.076

60.103

38.534

Zusätzliches Tier-1-Kapital vor aufsichtsrechtlichen Anpassungen

4.676

14.696

12.701

Gesamte aufsichtsrechtliche Anpassungen des zusätzlichen Tier-1-Kapitals (AT1)

–57

–10.902

–519

Zusätzliches Tier-1-Kapital

4.619

3.794

12.182

Tier-1-Kapital

50.695

63.898

50.717

Tier-2-Kapital vor aufsichtsrechtlichen Anpassungen

12.412

4.891

7.787

Gesamte aufsichtsrechtliche Anpassungen des Tier-2-Kapitals (T2)

–36

–496

–3.040

Tier-2-Kapital

12.376

4.395

4.747

Aufsichtsrechtliches Eigenkapital insgesamt

63.072

68.293

55.464

Risikogewichtete Aktiva insgesamt

393.969

396.648

300.369

 

 

 

 

Kapitalquoten

 

 

 

Tier-1-Kernkapital (als prozentualer Anteil der risikogewichteten Aktiva)

11,7

15,2

12,8

Tier-1-Kapital (als prozentualer Anteil der risikogewichteten Aktiva)

12,9

16,1

16,9

Aufsichtsrechtliches Eigenkapital (als prozentualer Anteil der risikogewichteten Aktiva)

16,0

17,2

18,5

Zusammenfassung des aufsichtsrechtlichen Eigenkapitals, der RWA und Kapitalquoten gemäß Pro-forma-CRR/CRD 4 (nicht testiert)

 

31.12.2013

in Mio €

Pro-forma-CRR/CRD 4-Vollumsetzung

Pro-forma- CRR/CRD 4

Tier-1-Kernkapital vor aufsichtsrechtlichen Anpassungen

53.846

53.557

Gesamte aufsichtsrechtliche Anpassungen des Tier-1-Kernkapitals

–19.850

–1.824

Tier-1-Kernkapital

33.995

51.733

Zusätzliches Tier-1-Kapital vor aufsichtsrechtlichen Anpassungen

0

11.741

Gesamte aufsichtsrechtliche Anpassungen des zusätzlichen Tier-1-Kapitals (AT1)

0

–12.785

Zusätzliches Tier-1-Kapital

0

0

Tier-1-Kapital

33.995

51.733

Tier-2-Kapital vor aufsichtsrechtlichen Anpassungen

14.291

6.085

Gesamte aufsichtsrechtliche Anpassungen des Tier-2-Kapitals (T2)

–107

–906

Tier-2-Kapital

14.184

5.179

Aufsichtsrechtliches Eigenkapital insgesamt

48.179

56.912

Risikogewichtete Aktiva insgesamt

350.143

355.127

 

 

 

Kapitalquoten

 

 

Tier-1-Kernkapital (als prozentualer Anteil der risikogewichteten Aktiva)

9,7

14,6

Tier-1-Kapital (als prozentualer Anteil der risikogewichteten Aktiva)

9,7

14,6

Aufsichtsrechtliches Eigenkapital (als prozentualer Anteil der risikogewichteten Aktiva)

13,8

16,0

Überleitung der konsolidierten Bilanz nach IFRS zur aufsichtsrechtlichen Bilanz (nicht testiert)

 

31.12.2014

31.12.2013

 

in Mio €

Konzernbilanz lt. Konzern-
abschluss

Dekon­solidie­rung/Konso­lidie­rung von Gesell­schaften

Aufsichts-
rechtliche Konzernbilnaz

Konzernbilanz lt. Konzern-
abschluss

Konsolidie-
rungsent-
scheidung von Gesellschaften

Aufsichts-
rechtliche Konzernbilnaz

Referenzen1

1

Referenzen ordnen die aufsichtsrechtlichen Bilanzpositionen, die zur Berechnung des aufsichtsrechtlichen Kapitals angegeben werden, in der Spalte „Referenzen“ in der Tabelle „Offenlegung des aufsichtsrechtlichen Eigenkapitals, der RWA und Kapitalquoten nach CRR/CRD 4 (nicht testiert) und Basel 2.5 (testiert)“ ein. Gegebenenfalls werden weitere detaillierte Informationen im jeweiligen Fußnotenreferenz-Abschnitt zur Verfügung gestellt.

2

Anrechenbare Instrumente für Zusätzliches Tier-1-Kapital und Tier-2-Kapital sind in diesen Bilanzpositionen mit ihren Werten nach IFRS dargestellt.

Aktiva:

 

 

 

 

 

 

 

Barreserve

20.055

–246

19.809

17.155

–318

16.836

 

Verzinsliche Einlagen bei Kreditinstituten

63.518

–1.358

62.160

77.984

–838

77.146

 

Forderungen aus übertragenen Zentralbankeinlagen und aus Wertpapierpensionsgeschäften (Reverse Repos)

17.796

0

17.796

27.363

0

27.363

 

Forderungen aus Wertpapierleihen

25.834

–11

25.823

20.870

–15

20.855

 

Zum beizulegenden Zeitwert bewertete finanzielle Vermögenswerte

 

 

 

 

 

 

 

Handelsaktiva

195.681

–7.846

187.835

210.070

–9.921

200.149

 

Positive Marktwerte aus derivativen Finanzinstrumenten

629.958

421

630.379

504.590

779

505.369

 

Zum beizulegenden Zeitwert klassifizierte finanzielle Vermögenswerte

117.285

–12.490

104.795

184.597

–11.985

172.611

 

Zum beizulegenden Zeitwert bewertete finanzielle Vermögenswerte insgesamt

942.924

–19.915

923.009

899.257

–21.128

878.129

 

Zur Veräußerung verfügbare finanzielle Vermögenswerte

64.297

434

64.731

48.326

–2.738

45.588

 

Nach der Equitymethode bilanzierte Beteiligungen

4.143

–218

3.925

3.581

–195

3.386

h

davon: Geschäfts- oder Firmenwert

430

0

430

25

0

25

e

Forderungen aus dem Kreditgeschäft

405.612

–3.348

402.264

376.582

–7.413

369.168

 

Sachanlagen

2.909

–193

2.716

4.420

–166

4.254

 

Geschäfts- oder Firmenwert und sonstige immaterielle Vermögenswerte

14.951

–1.817

13.134

13.932

–1.943

11.990

e

Sonstige Aktiva

137.980

–1.027

136.953

112.539

4.200

116.739

 

davon: Vermögenswerte leistungsdefinierter Pensionsfonds

961

0

961

639

0

639

g

Steuerforderungen aus laufenden Steuern

1.819

–115

1.704

2.322

–6

2.317

 

Steuerforderungen aus latenten Steuern

6.865

–16

6.849

7.071

–83

6.987

f

Summe der Aktiva

1.708.703

–27.832

1.680.872

1.611.400

–30.643

1.580.758

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Passiva:

 

 

 

 

 

 

 

Einlagen

532.931

4.823

537.754

527.750

5.167

532.917

 

Verbindlichkeiten aus übertragenen Zentralbankeinlagen und aus Wertpapierpensionsgeschäften (Repos)

10.887

0

10.887

13.381

0

13.381

 

Verbindlichkeiten aus Wertpapierleihen

2.339

–10

2.329

2.304

–12

2.292

 

Zum beizulegenden Zeitwert bewertete finanzielle Verpflichtungen

 

 

 

 

 

 

 

Handelspassiva

41.843

–200

41.643

55.804

–219

55.585

 

Negative Marktwerte aus derivativen Finanzinstrumenten

610.202

603

610.805

483.428

1.512

484.941

 

Zum beizulegenden Zeitwert klassifizierte finanzielle Verpflichtungen

37.131

–2.315

34.816

90.104

–2.307

87.797

 

Investmentverträge

8.523

–8.523

0

8.067

–8.067

0

 

Zum beizulegenden Zeitwert bewertete finanzielle Verpflichtungen insgesamt

697.699

–10.435

687.264

637.404

–9.081

628.323

 

Sonstige kurzfristige Geldaufnahmen

42.931

–8.780

34.151

59.767

–11.784

47.983

 

Sonstige Passiva

183.823

–12.628

171.195

163.595

13.639

149.956

 

Rückstellungen

6.677

–81

6.596

4.524

–88

4.435

 

Steuerverbindlichkeiten aus laufenden Steuern

1.608

–40

1.568

1.600

–45

1.556

 

Steuerverbindlichkeiten aus latenten Steuern

1.175

–443

732

1.101

–331

769

 

Langfristige Verbindlichkeiten

144.837

772

145.609

133.082

–1.057

132.025

 

davon: Nachrangige Verbindlichkeiten2

6.392

0

6.392

9.117

13

9.131

j, k

Hybride Kapitalinstrumente2

10.573

516

11.089

11.926

455

12.380

j, k

Verpflichtung zum Erwerb Eigener Aktien

0

0

0

0

0

0

 

Summe der Verbindlichkeiten

1.635.481

–26.308

1.609.173

1.556.434

30.416

1.526.019

 

Stammaktien, ohne Nennwert, rechnerischer Nominalwert 2,56 €

3.531

0

3.531

2.610

0

2.610

a

Kapitalrücklage

33.626

–5

33.621

26.204

–12

26.192

a

Gewinnrücklagen

29.279

–1.107

28.171

28.376

–516

27.860

b

Eigene Aktien im Bestand zu Anschaffungskosten

–8

0

–8

–13

0

–13

a

Kumulierte sonstige erfolgsneutrale Eigenkapitalveränderung

1.923

–306

1.617

–2.457

418

–2.039

c

Den Deutsche Bank-Aktionären zurechenbares Eigenkapital

68.351

–1.419

66.932

54.719

–110

54.609

 

Zusätzliche Eigenkapitalbestandteile

4.619

0

4.619

0

0

0

i

Anteile ohne beherrschenden Einfluss

253

–105

148

247

–117

130

d

Eigenkapital einschließlich Anteile ohne beherrschenden Einfluss

73.223

–1.523

71.699

54.966

–227

54.739

 

Summe der Passiva

1.708.703

–27.832

1.680.872

1.611.400

–30.643

1.580.758

 

Offenlegung des aufsichtsrechtlichen Eigenkapitals, der RWA und Kapitalquoten nach CRR/CRD 4 (nicht testiert) und Basel 2.5 (testiert)

 

31.12.2014

31.12.2013

 

in Mio €

CRR/CRD 4-Voll­
umsetzung

CRR/CRD 4

Basel 2.5

Referenzen1

N/A – nicht aussagekräftig

1

Referenzen ordnen die aufsichtsrechtlichen Bilanzpositionen, die zur Berechnung des aufsichtsrechtlichen Kapitals angegeben werden, in der Spalte „Referenzen“ in der Tabelle „Überleitung der konsolidierten Bilanz nach IFRS zur aufsichtsrechtlichen Bilanz (nicht testiert)“ ein. Gegebenenfalls werden weitere detaillierte Informationen im jeweiligen Fußnotenreferenz-Abschnitt zur Verfügung gestellt.

2

Basierend auf der Liste der EBA gemäß Artikel 26 (3) CRR.

3

Enthält Jahresendgewinne nach Abzug einer Dividendenzahlung von 0,75 € je Aktie gemäß Vorschlag des Vorstands an den Aufsichtsrat und die Hauptversammlung. Für weitere Details verweisen wir auf unser Kapitel „Behandlung von Jahresendgewinnen für die Solvabilitätsmeldung“ in diesem Abschnitt.

4

Der technische Regulierungsstandard der EBA wurde von der Europäischen Kommission noch nicht verabschiedet und veröffentlicht. Für weitere Details verweisen wir auf unser Kapitel „Vorsichtige Bewertung von zum beizulegenden Zeitwert bilanzierten Aktiva für regulatorische Zwecke“ im Abschnitt „Risikobericht – Marktrisiko aus Handelsaktivitäten“.

5

Durch Veränderungen der eigenen Bonität bedingte Gewinne oder Verluste aus zum beizulegenden Zeitwert bewerteten eigenen Verbindlichkeiten gemäß Artikel 33 (1) (b) CRR sowie Gewinne und Verluste aus zum Zeitwert bilanzierten derivativen Verbindlichkeiten, die aus dem eigenen Kreditrisiko des Instituts gemäß Artikel 33 (1) (c) CRR resultieren.

6

Ohne eigene Instrumente, die bereits im bilanziellen Ausweis der Kapitalinstrumente als Abzug berücksichtigt sind. Basel 2.5: Werte gemäß den Basel 2.5-Regeln (unter anderem nur direkte Beteiligungen).

7

Basierend auf unserer gegenwärtigen Interpretation werden keine Abzüge erwartet. Basel 2.5: Werte gemäß den Basel 2.5-Regeln (unter anderem nur direkte Beteiligungen und Schwellenwert gemäß Basel 2.5).

8

Basel 2.5: Werte gemäß den Basel 2.5-Regeln (unter anderem nur direkte Beteiligungen und Schwellenwert gemäß Basel 2.5).

9

Basel 2.5: Werte gemäß den Basel 2.5-Regeln (unter anderem prudenzielle Filter nach der Konzernabschlussüberleitungsverordnung).

10

Prudenzielle Filter für Fonds zur bauspartechnischen Absicherung und für Kapitaleffekte aus At-Equity-Bewertungen außerhalb des Finanzsektors.

11

Basel 2.5: Werte gemäß den Basel 2.5-Regeln (unter anderem nur direkte Beteiligungen).

12

Vom Zusätzlichen Tier-1-Kapital in Abzug zu bringende Posten, die das Zusätzliche Tier-1-Kapital übersteigen, werden vom Tier-1-Kernkapital abgezogen (enthalten in „Gesamte aufsichtsrechtliche Anpassungen des Tier-1-Kernkapitals (CET 1).

13

Enthält stille Beteiligungen in Höhe von 16 Mio € zum 31. Dezember 2014 sowie in Höhe von 20 Mio € zum 31. Dezember 2013.

14

Amortisationen werden berücksichtigt.

15

Nicht enthalten sind die risikogewichteten Aktiva von Positionen im Handelsbuch, die der Behandlung während der Übergangsphase unterliegen (d.h. CRR-Restbeträge), da die Kalkulation der risikogewichteten Aktiva auf Portfolioebene erfolgt.

16

Artikel 465 (1) CRR fordert eine Mindest-Kernkapitalquote von 4 % für den Zeitraum vom 1. Januar 2014 bis zum 31. Dezember 2014. Artikel 92 (1) (a) CRR fordert eine Mindest-Kernkapitalquote von 4,5 % ohne zusätzliche Kapitalpuffer für die Jahre nach dem zuvor genannten Zeitraum.

17

Antizyklische Pufferraten sind noch nicht verfügbar.

18

G-SII-Puffer gemäß der Veröffentlichung des Financial Stability Board im November 2014.

19

Berechnet als Tier-1-Kernkapital abzüglich aller Tier-1-Kernkapitalposten, die zur Erfüllung der Tier-1-Kernkapital- und Gesamtkapitalanforderungen verwendet werden.

 

a

Stammaktien, Kapitalrücklage und Eigene Aktien im Bestand sind aufsichtsrechtlich als Tier-1-Kernkapital anrechenbar.

b

Die Position Gewinnrücklagen in der aufsichtsrechtlichen Konzernbilanz beinhaltet das den Deutsche Bank-Aktionären zurechenbare Konzernergebnis in Höhe von 1.663 Mio € (2013: 666 Mio €). Diese Komponente ist in der Position Gewinnrücklagen innerhalb dieser Tabelle zur Offenlegung des aufsichtsrechtlichen Eigenkapitals nicht enthalten und wird separat mit der Dividendenabgrenzung in Höhe von 1.182 Mio € (2013: 765 Mio €) in der Position „Von unabhängiger Seite geprüfte Zwischengewinne“ abzüglich aller vorhersehbaren Abgaben oder Dividenden ausgewiesen.

c

Unterschiede zur aufsichtsrechtlichen Konzernbilanz beruhen auf prudentiellen Filtern für unrealisierte Gewinne und Verluste.

d

Phase-out, das heißt das schrittweise Auslaufen von Anteilen ohne beherrschenden Einfluss, die nach den neuen Regeln nicht mehr anrechenbar sind, mit einem Prozentsatz von 80 % in 2014 (2013 Basel 2.5: N/A).

e

Der aufsichtsrechtlich anrechenbare Betrag sind Geschäfts- oder Firmenwert und sonstige immaterielle Vermögenswerte in Höhe von 13.134 Mio € (2013: 11.990 Mio €) sowie Geschäfts- oder Firmenwert für nach der Equitymethode bilanzierte Beteiligungen in Höhe von 430 Mio € (2013: 25 Mio €), gemäß der aufsichtsrechtlichen Konzernbilanz, abzüglich Steuerverbindlichkeiten aus latenten Steuern für immaterielle Vermögenswerte in Höhe von 585 Mio € (2013: 548 Mio €). Die Abzüge vom Tier-1-Kernkapital werden mit einem Prozentsatz von 20 % stufenweise berücksichtigt. Der verbleibende Betrag wird vom Zusätzlichen Tier-1-Kapital abgezogen.

f

Unterschiede zur aufsichtsrechtlichen Konzernbilanz beruhen auf aufsichtsrechtlichen Anpassungen gemäß Artikel 38 (2) bis (5) CRR (beispielsweise besondere Vorschriften zur Saldierung).

g

Phase-in, das heißt die schrittweise Berücksichtigung von aufsichtsrechtlichen Anpassungen mit einem Prozentsatz von 20 % in 2014 (2013 Basel 2.5: N/A).

h

Hua Xia Bank Company Limited ist unsere wesentliche nach der Equitymethode bilanzierte Beteiligung und stellt den Großteil der wesentlichen Beteiligungen an den Tier-1-Kernkapital-Instrumenten von Unternehmen des Finanzsektors, vorbehaltlich der Schwellenwert-Abzüge. Die Abzüge vom Tier-1-Kernkapital werden mit einem Prozentsatz von 20 % stufenweise berücksichtigt. Der verbleibende Betrag wird vom Zusätzlichen Tier-1-Kapital abgezogen.

i

Zusätzliche Eigenkapitalbestandteile sind aufsichtsrechtlich als Zusätzliches Tier-1-Kapital anrechenbar.

j

Unterschiede zur aufsichtsrechtlichen Konzernbilanz beruhen auf aufsichtsrechtlichen Anpassungen gemäß Artikel 51 bis 61 CRR (beispielsweise die aktuelle Obergrenze für Instrumente des Zusätzlichen Tier-1-Kapitals, für die Auslaufregelungen gelten).

k

Unterschiede zur aufsichtsrechtlichen Konzernbilanz beruhen auf aufsichtsrechtlichen Anpassungen gemäß Artikel 62 bis 71 CRR (beispielsweise Restlaufzeit-Abschläge, Minderheitenanteile).

Tier-1-Kernkapital (CET 1): Instrumente und Rücklagen

 

 

 

 

Kapitalinstrumente und Emissionsagiokonto

37.144

37.144

28.789

a

davon: Aktien2

37.144

37.144

28.789

a

Gewinnrücklagen

26.509

26.509

27.195

b

Kumulierte sonstige erfolgsneutrale Eigenkapitalveränderung, nach Steuern

1.617

1.923

–2.457

c

Fonds für allgemeine Bankrisiken

0

0

0

 

Betrag der Posten im Sinne von Art. 484 (3) CRR zuzüglich der entsprechenden Emissionsagiokonten, deren Anrechnung im CET 1-Kapital ausläuft

N/A

0

N/A

 

Staatliche Kapitalzuführungen mit Bestandsschutz bis 1. Januar 2018

N/A

N/A

N/A

 

Anteile ohne beherrschenden Einfluss (zulässiger Betrag in konsolidiertem CET 1)

0

118

130

d

Von unabhängiger Seite geprüfte Zwischengewinne abzüglich aller vorhersehbaren Abgaben oder Dividenden3

481

481

–98

b

Tier-1-Kernkapital (CET 1) vor aufsichtsrechtlichen Anpassungen

65.750

66.175

53.558

 

 

 

 

 

 

Tier-1-Kernkapital (CET 1): aufsichtsrechtliche Anpassungen

 

 

 

 

Zusätzliche Bewertungsanpassungen (negativer Betrag)4

0

0

0

 

Immaterielle Vermögenswerte (abzüglich der damit verbundenen Steuerverbindlichkeiten) (negativer Betrag)

–12.979

–2.596

–11.466

e

Von der künftigen Rentabilität abhängige latente Steueransprüche, ausgenommen diejenigen, die aus temporären Differenzen resultieren (abzüglich der damit verbundenen Steuerverbindlichkeiten, wenn die Bedingungen von Art. 38 (3) CRR erfüllt sind) (negativer Betrag)

–2.620

–524

N/A

f

Rücklagen aus Gewinnen oder Verlusten aus zeitwertbilanzierten Geschäften zur Absicherung von Zahlungsströmen

–181

–181

N/A

 

Fehlbetrag zwischen Wertberichtigungen und erwartetem Verlust (negativer Betrag)

–712

–147

–430

 

Anstieg des Eigenkapitals durch verbriefte Vermögenswerte (negativer Betrag)

0

0

0

 

Durch Veränderungen der eigenen Bonität bedingte Gewinne oder Verluste aus zum beizulegenden Zeitwert bewerteten eigenen Verbindlichkeiten5

–544

–210

–1

 

Vermögenswerte leistungsdefinierter Pensionsfonds (negativer Betrag)

–961

–192

N/A

g

Direkte, indirekte und synthetische Positionen des Instituts in eigenen Instrumenten des Tier-1-Kernkapitals (negativer Betrag)6

–54

–11

–3

 

Direkte, indirekte und synthetische Positionen in Instrumenten des Tier-1-Kernkapitals von Unternehmen der Finanzbranche, die eine Überkreuzbeteiligung mit dem Institut eingegangen sind, die dem Ziel dient, dessen Eigenmittel künstlich zu erhöhen (negativer Betrag)

0

0

0

 

Direkte, indirekte und synthetische Positionen des Instituts in Instrumenten des Tier-1-Kernkapitals von Unternehmen der Finanzbranche, an denen das Institut keine wesentliche Beteiligung hält (Betrag liegt über der 10 %-Schwelle und ist abzüglich anrechenbarer Verkaufspositionen) (negativer Betrag)7

0

0

0

 

Direkte, indirekte und synthetische Positionen des Instituts in Instrumenten des Tier-1-Kernkapitals von Unternehmen der Finanzbranche, an denen das Institut eine wesentliche Beteiligung hält (Betrag liegt über der 10 %-Schwelle und ist abzüglich anrechenbarer Verkaufspositionen) (negativer Betrag)8

0

0

–1.589

 

Forderungsbetrag aus folgenden Posten, denen ein Risikogewicht von 1.250 % zuzuordnen ist, wobei das Institut die Abzugsalternative wählt

0

0

–945

 

davon:

 

 

 

 

Qualifizierte Beteiligungen außerhalb des Finanzsektors (negativer Betrag)

0

0

0

 

Verbriefungspositionen (negativer Betrag)

0

0

–945

 

Vorleistungen (negativer Betrag)

0

0

N/A

 

Von der künftigen Rentabilität abhängige latente Steueransprüche, die aus temporären Differenzen resultieren (über dem Schwellenwert von 10 % abzüglich der damit verbundenen Steuerverbindlichkeiten, wenn die Bedingungen von Art. 38 (3) CRR erfüllt sind) (negativer Betrag)

–78

–16

N/A

f

Betrag, der über dem Schwellenwert von 15 % liegt (negativer Betrag)

–1.199

–202

N/A

 

davon:

 

 

 

 

Direkte, indirekte und synthetische Positionen des Instituts in Instrumenten des Tier-1-Kernkapitals von Unternehmen der Finanzbranche, an denen das Institut eine wesentliche Beteiligung hält

–499

–84

N/A

h

Von der künftigen Rentabilität abhängige latente Steueransprüche, die aus temporären Differenzen resultieren

–700

–118

N/A

f

Verluste des laufenden Geschäftsjahres (negativer Betrag)

0

0

0

 

Aufsichtsrechtliche Anpassungen des Tier-1-Kernkapitals in Bezug auf Beträge, die der Vor-CRR-Behandlung unterliegen

N/A

0

N/A

 

Aufsichtsrechtliche Anpassungen in Zusammenhang mit nicht realisierten Gewinnen und Verlusten gemäß Art. 467 und 468 CRR9

N/A

–1.648

–215

 

Vom Tier-1-Kernkapital in Abzug zu bringender oder hinzuzurechnender Betrag in Bezug auf zusätzliche Abzugs- und Korrekturposten und gemäß der Vor-CCR-Behandlung erforderlicher Abzüge10

–345

–345

–374

 

Betrag der von den Posten des Zusätzlichen Tier-1-Kapitals in Abzug zu bringenden Posten, der das Zusätzliche Tier-1-Kapital des Instituts überschreitet (negativer Betrag)

0

0

0

 

Sonstige aufsichtsrechtliche Anpassungen

0

0

0

 

Gesamte aufsichtsrechtliche Anpassungen des Tier-1-Kernkapitals (CET 1)

–19.674

–6.072

–15.024

 

Tier-1-Kernkapital (CET 1)

46.076

60.103

38.534

 

 

 

 

 

 

Zusätzliches Tier-1-Kapital (AT1): Instrumente

 

 

 

 

Kapitalinstrumente und Emissionsagiokonto

4.676

4.676

12.701

i

davon:

 

 

 

 

Gemäß anwendbaren Rechnungslegungsstandards als Eigenkapital eingestuft

4.676

4.676

0

i

Gemäß anwendbaren Rechnungslegungsstandards als Passiva eingestuft

0

0

12.701

 

Betrag der Posten im Sinne von Art. 484 (4) CRR zuzüglich der entsprechenden Emissionsagiokonten, deren Anrechnung im AT1-Kapital ausläuft

N/A

10.021

N/A

j

Staatliche Kapitalzuführungen mit Bestandsschutz bis 1. Januar 2018

N/A

N/A

N/A

 

Zum konsolidierten zusätzlichen Tier-1-Kapital zählende Instrumente des qualifizierten Tier-1-Kapitals, die von Tochterunternehmen begeben worden sind und von Drittparteien gehalten werden

0

0

0

 

davon: von Tochterunternehmen begebene Instrumente, deren Anrechnung ausläuft

N/A

0

N/A

 

Zusätzliches Tier-1-Kapital (AT1) vor aufsichtsrechtlichen Anpassungen

4.676

14.696

12.701

 

 

 

 

 

 

Zusätzliches Tier-1-Kapital (AT1): aufsichtsrechtliche Anpassungen

 

 

 

 

Direkte, indirekte und synthetische Positionen des Instituts in eigenen Instrumenten des zusätzlichen Tier-1-Kapitals (negativer Betrag)11

–57

–57

–519

i

Direkte, indirekte und synthetische Positionen in Instrumenten des zusätzlichen Tier-1-Kapitals von Unternehmen der Finanzbranche, die eine Überkreuzbeteiligung mit dem Institut eingegangen sind, die dem Ziel dient, dessen Eigenmittel künstlich zu erhöhen (negativer Betrag)

0

0

0

 

Direkte, indirekte und synthetische Positionen des Instituts in Instrumenten des zusätzlichen Tier-1-Kapitals von Unternehmen der Finanzbranche, an denen das Institut keine wesentliche Beteiligung hält (Betrag liegt über der 10 %-Schwelle und ist abzüglich anrechenbarer Verkaufspositionen) (negativer Betrag)7

0

0

0

 

Direkte, indirekte und synthetische Positionen des Instituts in Instrumenten des zusätzlichen Tier-1-Kapitals von Unternehmen der Finanzbranche, an denen das Institut eine wesentliche Beteiligung hält (Betrag liegt über der 10 %-Schwelle und ist abzüglich anrechenbarer Verkaufspositionen) (negativer Betrag)8

0

0

0

 

Aufsichtsrechtliche Anpassungen des zusätzlichen Tier-1-Kapitals in Bezug auf Beträge, die der Vor-CRR-Behandlung und Behandlungen während der Übergangsphase unterliegen, für die Auslaufregelungen gemäß CRR gelten (d.h. CRR-Restbeträge)

N/A

0

N/A

 

Vom zusätzlichen Tier-1-Kapital in Abzug zu bringende Restbeträge in Bezug auf vom Tier-1-Kernkapital in Abzug zu bringende Posten während der Übergangsphase gemäß Art. 472 CRR

N/A

–10.845

N/A

 

davon:

 

 

 

 

Immaterielle Vermögenswerte (abzüglich der damit verbundenen Steuerverbindlichkeiten)

N/A

–10.383

N/A

e

Fehlbetrag zwischen Wertberichtigungen und erwartetem Verlust

N/A

–294

N/A

 

Direkte, indirekte und synthetische Positionen des Instituts in Instrumenten des Tier-1-Kernkapitals von anderen Unternehmen der Finanzbranche, an denen das Institut eine wesentliche Beteiligung hält

N/A

–168

N/A

 

Vom zusätzlichen Tier-1-Kapital in Abzug zu bringende Restbeträge in Bezug auf vom Tier-2-Kapital in Abzug zu bringende Posten während der Übergangsphase gemäß Art. 475 CRR

N/A

0

N/A

 

Vom zusätzlichen Tier-1-Kapital in Abzug zu bringender oder hinzuzurechnender Betrag in Bezug auf zusätzliche Abzugs- und Korrekturposten und gemäß der Vor-CRR-Behandlung erforderliche Abzüge

N/A

0

N/A

 

Betrag der von den Posten des Tier-2-Kapitals in Abzug zu bringenden Posten, der das Tier-2-Kapital des Instituts überschreitet (negativer Betrag)

0

0

0

 

Gesamte aufsichtsrechtliche Anpassungen des zusätzlichen Tier-1-Kapitals (AT1)12

–57

–10.902

–519

 

Zusätzliches Tier-1-Kapital (AT1)

4.619

3.794

12.182

 

Tier-1-Kapital (T1 = CET 1 + AT1)13

50.695

63.898

50.717

 

 

 

 

 

 

Tier-2-Kapital (T2): Instrumente und Rücklagen

 

 

 

 

Kapitalinstrumente und Emissionsagiokonto14

11.505

2.942

7.787

k

Betrag der Posten im Sinne von Art. 484 (5) CRR zuzüglich der entsprechenden Emissionsagiokonten, deren Anrechnung im T2-Kapital ausläuft

N/A

721

N/A

k

Staatliche Kapitalzuführungen mit Bestandsschutz bis 1. Januar 2018

N/A

N/A

N/A

 

Zum konsolidierten Ergänzungskapital zählende qualifizierte Eigenmittelinstrumente, die von Tochterunternehmen begeben worden sind und von Drittparteien gehalten werden

908

1.228

0

k

davon: von Tochterunternehmen begebene Instrumente, deren Anrechnung ausläuft

N/A

0

N/A

 

Kreditrisikoanpassungen

0

0

0

 

Tier-2-Kapital (T2) vor aufsichtsrechtlichen Anpassungen

12.412

4.891

7.787

 

 

 

 

 

 

Tier-2-Kapital (T2): aufsichtsrechtliche Anpassungen

 

 

 

 

Direkte, indirekte und synthetische Positionen des Instituts in eigenen Instrumenten des Tier-2-Kapitals und nachrangigen Darlehen (negativer Betrag)11

–36

–34

–75

k

Direkte, indirekte und synthetische Positionen in Instrumenten des Tier-2-Kapitals und nachrangigen Darlehen von Unternehmen der Finanzbranche, die eine Überkreuzbeteiligung mit dem Institut eingegangen sind, die dem Ziel dient, dessen Eigenmittel künstlich zu erhöhen (negativer Betrag)

0

0

0

 

Direkte, indirekte und synthetische Positionen des Instituts in Instrumenten des Tier-2-Kapitals und nachrangigen Darlehen von Unternehmen der Finanzbranche, an denen das Institut keine wesentliche Beteiligung hält (Betrag liegt über der 10 %-Schwelle und ist abzüglich anrechenbarer Verkaufspositionen) (negativer Betrag)7

0

0

0

 

davon:

 

 

 

 

Neue Positionen, die keinen Übergangsbestimmungen unterliegen

N/A

N/A

N/A

 

Positionen, die vor dem 1. Januar 2013 bestanden und Übergangsbestimmungen unterliegen

N/A

N/A

N/A

 

Direkte, indirekte und synthetische Positionen des Instituts in Instrumenten des Tier-2-Kapitals und nachrangigen Darlehen von Unternehmen der Finanzbranche, an denen das Institut eine wesentliche Beteiligung hält (abzüglich anrechenbarer Verkaufspositionen) (negativer Betrag)8

0

0

0

 

Aufsichtsrechtliche Anpassungen des Tier-2-Kapitals (T2) in Bezug auf Beträge, die der Vor-CRR-Behandlung und Behandlungen während der Übergangsphase unterliegen, für die Auslaufregeln gemäß CRR gelten (d.h. CRR-Restbeträge)

N/A

0

N/A

 

Vom Tier-2-Kapital in Abzug zu bringende Restbeträge in Bezug auf vom Tier-1-Kernkapital in Abzug zu bringende Posten während der Übergangsphase gemäß Art. 472 CRR

N/A

–462

N/A

 

davon:

 

 

 

 

Fehlbetrag zwischen Wertberichtigungen und erwartetem Verlust

N/A

–294

N/A

 

Direkte, indirekte und synthetische Positionen des Instituts in Instrumenten des Tier-1-Kernkapitals von anderen Unternehmen der Finanzbranche, an denen das Institut eine wesentliche Beteiligung hält

N/A

–168

N/A

 

Vom Tier-2-Kapital in Abzug zu bringende Restbeträge in Bezug auf vom zusätzlichen Tier-1-Kapital in Abzug zu bringende Posten während der Übergangsphase gemäß Art. 475 CRR

N/A

0

N/A

 

davon:

 

 

 

 

Überkreuzbeteiligungen an Instrumenten des zusätzlichen Tier-1-Kapitals

N/A

0

N/A

 

Direkte Positionen in Kapitalinstrumenten von anderen Unternehmen der Finanzbranche, an denen das Institut keine wesentliche Beteiligung hält

N/A

0

N/A

 

Vom Tier-2-Kapital in Abzug zu bringender oder hinzuzurechnender Betrag in Bezug auf zusätzliche Abzugs- und Korrekturposten und gemäß der Vor-CRR-Behandlung erforderliche Abzüge

0

0

–2.965

 

Gesamte aufsichtsrechtliche Anpassungen des Tier-2-Kapitals (T2)

–36

–496

–3.040

 

Tier-2-Kapital (T2)

12.376

4.395

4.747

 

Aufsichtsrechtliches Eigenkapital insgesamt (TC = T1 + T2)

63.072

68.293

55.464

 

Risikogewichtete Aktiva in Bezug auf Beträge, die der Vor-CRR-Behandlung und Behandlungen während der Übergangsphase unterliegen, für die Auslaufregelungen gemäß CRR gelten (d.h. CRR-Restbeträge)15

N/A

0

N/A

 

davon:

 

 

 

 

Nicht vom Tier-1-Kernkapital in Abzug zu bringende Posten (CRR-Restbeträge)

N/A

0

N/A

 

Nicht von Posten des zusätzlichen Tier-1-Kapitals in Abzug zu bringende Posten (CRR-Restbeträge)

N/A

0

N/A

 

Posten, die nicht vom T2 in Abzug gebracht werden (CRR-Restbeträge)

N/A

0

N/A

 

davon:

 

 

 

 

Indirekte und synthetische Positionen in eigenen T2-Instrumenten

N/A

0

N/A

 

Indirekte und synthetische Positionen in Kapitalinstrumenten von anderen Unternehmen der Finanzbranche, an denen das Institut keine wesentliche Beteiligung hält

N/A

0

N/A

 

Indirekte und synthetische Positionen in Kapitalinstrumenten von anderen Unternehmen der Finanzbranche, an denen das Institut eine wesentliche Beteiligung hält

N/A

0

N/A

 

Risikogewichtete Aktiva insgesamt

393.969

396.648

300.369

 

davon:

 

 

 

 

Kreditrisiko (einschließlich Abwicklungsrisiko)

241.475

244.155

202.219

 

Kreditrisikobezogene Bewertungsanpassung (CVA)

21.203

21.203

N/A

 

Marktrisiko

64.209

64.209

47.259

 

Operationelles Risiko

67.082

67.082

50.891

 

Kapitalquoten und -puffer

 

 

 

 

Tier-1-Kernkapitalquote (als prozentualer Anteil der risikogewichteten Aktiva)

11,7

15,2

12,8

 

Tier-1-Kapitalquote (als prozentualer Anteil der risikogewichteten Aktiva)

12,9

16,1

16,9

 

Aufsichtsrechtliche Eigenkapitalquote insgesamt (als prozentualer Anteil der risikogewichteten Aktiva)

16,0

17,2

18,5

 

Institutsspezifische Kapitalpufferanforderung (Mindestanforderungen an die Tier-1-Kernkapitalquote gemäß Art. 92 (1) (a) CRR zuzüglich eines Kapitalerhaltungspuffers und eines antizyklischen Kapitalpuffers, zuzüglich eines Systemrisikopuffers, zuzüglich des Puffers für systemrelevante Institute (G-SII- oder O-SII-Puffer), ausgedrückt als Prozentsatz der risikogewichteten Aktiva)16

9,0

4,0

N/A

 

davon:

 

 

 

 

Kapitalerhaltungspuffer

2,5

0,0

N/A

 

Antizyklischer Kapitalpuffer17

N/A

N/A

N/A

 

Systemrisikopuffer

0,0

0,0

N/A

 

Puffer für globale systemrelevante Institute (G-SII) oder Puffer für sonstige systemrelevante Institute (O-SII)18

2,0

0,0

N/A

 

Verfügbares Tier-1-Kapital für die Puffer (ausgedrückt als Prozentsatz der risikogewichteten Aktiva)19

6,9

9,2

N/A

 

Beträge unterhalb der Schwellenwerte für Abzüge (vor Risikogewichtung)

 

 

 

 

Direkte, indirekte und synthetische Positionen des Instituts in Kapitalinstrumenten von Unternehmen der Finanzbranche, an denen das Institut keine wesentliche Beteiligung hält (Betrag liegt unter der 10 %-Schwelle und ist abzüglich anrechenbarer Verkaufspositionen)7

3.148

3.148

N/A

 

Direkte, indirekte und synthetische Positionen des Instituts in Instrumenten des harten Kernkapitals von Unternehmen der Finanzbranche, an denen das Institut eine wesentliche Beteiligung hält (Betrag liegt unter der 10 %-Schwelle und ist abzüglich anrechenbarer Verkaufspositionen)8

2.877

2.956

N/A

 

Von der künftigen Rentabilität abhängige latente Steueransprüche, die aus temporären Differenzen resultieren (unter dem Schwellenwert von 10 % abzüglich der damit verbundenen Steuerverbindlichkeiten, wenn die Bedingungen von Art. 38 (3) CRR erfüllt sind)

4.035

4.146

N/A

 

Anwendbare Obergrenzen für die Einbeziehung von Wertberichtigungen in Tier-2-Kapital

 

 

 

 

Auf das Tier-2-Kapital anrechenbare Kreditrisikoanpassungen in Bezug auf Forderungen, für die der Standardansatz gilt (vor Anwendung der Obergrenze)

0

0

N/A

 

Obergrenze für die Anrechnung von Kreditrisikoanpassungen auf das Tier-2-Kapital im Rahmen des Standardansatzes

454

454

N/A

 

Auf das Tier-2-Kapital anrechenbare Kreditrisikoanpassungen in Bezug auf Forderungen, für die der auf internen Beurteilungen basierende Ansatz gilt (vor Anwendung der Obergrenze)

0

0

0

 

Obergrenze für die Anrechnung von Kreditrisikoanpassungen auf das Tier-2-Kapital im Rahmen des auf internen Beurteilungen basierenden Ansatzes

991

991

894

 

Kapitalinstrumente, für die Auslaufregelungen gelten

 

 

 

 

Aktuelle Obergrenze für Instrumente des CET 1-Kapitals, für die Auslaufregelungen gelten

N/A

0

N/A

 

Vom CET 1-Kapital aufgrund der Obergrenze ausgenommener Betrag (Betrag über Obergrenze nach Tilgungen und Fälligkeiten)

N/A

0

N/A

 

Aktuelle Obergrenze für Instrumente des AT1-Kapitals, für die Auslaufregelungen gelten

N/A

10.021

N/A

 

Vom AT1-Kapital aufgrund der Obergrenze ausgenommener Betrag (Überschuss über der Obergrenze nach Tilgungen und Fälligkeiten)

N/A

446

N/A

 

Aktuelle Obergrenze für Instrumente des T2-Kapitals, für die Auslaufregelungen gelten

N/A

2.701

N/A

 

Vom T2-Kapital aufgrund der Obergrenze ausgenommener Betrag (Überschuss über der Obergrenze nach Tilgungen und Fälligkeiten)

N/A

0

N/A

 

In der folgenden Tabelle werden die wesentlichen Veränderungen in unserem Tier-1-Kernkapital, im Zusätzlichen Tier-1- und Tier-2-Kapital, basierend auf den aufsichtsrechtlich anrechenbaren Beträgen, jeweils von Jahresanfang bis Ende der Jahre 2014 und 2013 aufgeführt.

Entwicklung des aufsichtsrechtlichen Eigenkapitals

 

31.12.2014

31.12.2013

in Mio €

CRR/CRD 4

Basel 2.5

N/A – Nicht aussagekräftig

1

Der Anfangsbestand für beide Perioden bezieht sich auf Basel 2.5-Werte.

Tier-1-Kernkapital – Anfangsbestand1

38.534

37.957

Stammaktien, Nettoeffekt

921

230

davon:

 

 

Neue ausgegebene Aktien (+)

921

230

Eingezogene Aktien (–)

0

0

Kapitalrücklage

7.429

2.428

Gewinnrücklagen

1.077

–57

davon:

 

 

Versicherungsmathematische Gewinne/Verluste (–) in Bezug auf leistungsdefinierte Versorgungs-zusagen, nach Steuern und Währungsumrechnung

5

–659

Den Deutsche Bank-Aktionären zurechenbares Konzernergebnis

1.663

666

Eigene Aktien im Bestand zu Anschaffungskosten, Nettoeffekt/(+) Verkauf (–) Kauf

6

47

Entwicklungen der kumulierten sonstigen erfolgsneutralen Eigenkapitalveränderungen

2.947

–1.121

davon:

 

 

Anpassungen aus der Währungsumrechnung, nach Steuern

2.865

–1.121

Unrealisierte Gewinne und Verluste

0

0

Sonstige

82

0

Abgrenzung für Dividenden und AT1-Kupons

–1.182

–765

davon:

 

 

Bruttodividende (Abzug)

–1.034

–765

Ausgegebene Aktien anstelle von Dividenden (Rückkauf)

0

0

Brutto AT1-Kupons (Abzug)

–148

0

Zusätzliche Bewertungsanpassungen

0

0

Immaterielle Vermögensgegenstände (abzüglich der damit verbundenen Steuerverbindlichkeiten)

8.870

113

darin: Erstanwendungseffekt der CRR/CRD 4-Regeln

9.173

N/A

Von der künftigen Rentabilität abhängige latente Steueransprüche (ausgenommen diejenigen, die aus temporären Differenzen resultieren)

–524

0

darin: Erstanwendungseffekt der CRR/CRD 4-Regeln

–441

N/A

Überschuss von erwarteten Verlusten über Risikovorsorge

283

9

darin: Erstanwendungseffekte der CRR/CRD 4-Regeln

231

N/A

Eliminierung der Wertänderungen wegen Veränderung des eigenen Kreditrisikos, nach Steuern

–209

1

darin: Erstanwendungseffekt der CRR/CRD 4-Regeln

–103

N/A

Vermögenswerte leistungsdefinierter Pensionsfonds

–192

N/A

darin: Erstanwendungseffekt der CRR/CRD 4-Regeln

–133

N/A

Direkte, indirekte und synthetische Positionen des Instituts in Instrumenten des Tier-1-Kernkapitals von anderen Unternehmen der Finanzbranche, an denen das Institut eine wesentliche Beteiligung hält

1.505

–96

darin: Erstanwendungseffekt der CRR/CRD 4-Regeln

1.469

N/A

Verbriefungspositionen, nicht in den risikogewichteten Aktiva enthalten

945

7

darin: Erstanwendungseffekte der CRR/CRD 4-Regeln

945

N/A

Von der künftigen Rentabilität abhängige latente Steueransprüche, die aus temporären Differenzen resultieren (Betrag, der über den Schwellenwerten von 10 % und 15 % liegt, abzüglich der damit verbundenen Steuerverbindlichkeiten, für die die Bedingungen in Art. 38 (3) CRR erfüllt sind)

–133

0

darin: Erstanwendungseffekte der CRR/CRD 4-Regeln

–474

N/A

Sonstiges inklusive aufsichtsrechtlicher Anpassungen

–174

–218

darin: Erstanwendungseffekte der CRR/CRD 4-Regeln

–226

N/A

Tier-1-Kernkapital – Endbestand

60.103

38.534

 

 

 

Zusätzliches Tier-1-Kapital – Anfangsbestand1

12.182

12.526

Neue, im zusätzlichen Tier-1-Kapital anrechenbare Emissionen

4.619

0

Fällige und gekündigte Instrumente

–2.512

0

Übergangsbestimmungen

–11.292

N/A

davon:

 

 

Vom Zusätzlichen Tier-1-Kapital aufgrund der Obergrenze ausgenommener Betrag

–446

N/A

Immaterielle Vermögenswerte (abzüglich der damit verbundenen Steuerverbindlichkeiten)

–10.383

N/A

Fehlbetrag zwischen Wertberichtigungen und erwartetem Verlust

–294

N/A

Direkte, indirekte und synthetische Positionen des Instituts in Instrumenten des Tier-1-Kernkapitals von anderen Unternehmen der Finanzbranche, an denen das Institut eine wesentliche Beteiligung hält

–168

N/A

darin: Erstanwendungseffekte der CRR/CRD 4-Regeln

–11.972

N/A

Sonstiges inklusive aufsichtsrechtlicher Anpassungen

797

–344

Zusätzliches Tier-1-Kapital – Endbestand

3.794

12.182

Tier-1-Kapital insgesamt

63.898

50.717

 

 

 

Tier-2-Kapital – Anfangsbestand1

4.747

6.532

Neue, im Tier-2-Kapital anrechenbare Emissionen

83

1.088

Fällige und gekündigte Instrumente

–1.615

–965

Abschreibungskorrekturen

–1.502

–1.871

Übergangsbestimmungen

2.949

N/A

davon:

 

 

Berücksichtigung des vom Zusätzlichen Tier-1-Kapital aufgrund der Obergrenze ausgenommenen Betrags

446

N/A

Vom Tier-2-Kapital in Abzug zu bringender oder hinzurechnender Betrag in Bezug auf zusätzliche Abzugs- und Korrekturposten und gemäß der Vor-CRR-Behandlung erforderliche Abzüge

2.965

N/A

Fehlbetrag zwischen Wertberichtigungen und erwartetem Verlust

–294

N/A

Direkte, indirekte und synthetische Positionen des Instituts in Instrumenten des Tier-1-Kernkapitals von anderen Unternehmen der Finanzbranche, an denen das Institut eine wesentliche Beteiligung hält

–168

N/A

Sonstiges, inklusive aufsichtsrechtlicher Anpassungen

–268

–37

Tier-2-Kapital – Endbestand

4.395

4.747

Aufsichtsrechtliches Eigenkapital insgesamt

68.293

55.464

Überleitung vom bilanziellen Eigenkapital auf das aufsichtsrechtliche Eigenkapital

 

31.12.2014

31.12.2013

in Mio €

CRR/CRD 4

Basel 2.5

N/A – Nicht aussagekräftig

1

Bezieht sich im Wesentlichen auf prudenzielle Filter für Fonds zur bauspartechnischen Absicherung und für Kapitaleffekte aus At-Equity-Bewertungen außerhalb des Finanzsektors.

Eigenkapital per Bilanzausweis

68.351

54.719

Dekonsolidierung/Konsolidierung von Gesellschaften

–1.419

–110

Davon:

 

 

Kapitalrücklage

–5

–12

Gewinnrücklage

–1.107

–516

Kumulierte sonstige erfolgsneutrale Eigenkapitalveränderung, nach Steuern

–306

418

Eigenkapital in der aufsichtsrechtlichen Bilanz

66.932

54.609

Anteile ohne beherrschenden Einfluss unter Anwendung der Übergangsregeln

118

130

Abgrenzung für Dividenden und AT1-Kupons

–1.182

–765

Umkehreffekt der Dekonsolidierung/Konsolidierung von kumulierten sonstigen erfolgsneutralen Eigenkapitalveränderungen nach Steuern während der Übergangsphase

306

–418

Tier-1-Kernkapital vor aufsichtsrechtlichen Anpassungen

66.175

53.556

Prudenzielle Filter

–2.039

–216

davon:

 

 

Zusätzliche Bewertungsanpassungen

0

0

Anstieg des Eigenkapitals durch verbriefte Vermögenswerte

0

0

Rücklagen aus Gewinnen oder Verlusten aus zeitwertbilanzierten Geschäften zur Absicherung von Zahlungsströmen und durch Veränderungen der eigenen Bonität bedingte Gewinne oder Verluste aus zum beizulegenden Zeitwert bewerteten eigenen Verbindlichkeiten

–391

–1

Aufsichtsrechtliche Anpassungen in Zusammenhang mit nicht realisierten Gewinnen und Verlusten gemäß Art. 467 und 468 CRR

–1.648

–215

Aufsichtsrechtliche Anpassungen

–4.032

–14.807

davon:

 

 

Immaterielle Vermögenswerte (abzüglich der damit verbundenen Steuerverbindlichkeiten)

–2.596

–11.466

Von der künftigen Rentabilität abhängige latente Steueransprüche

–657

N/A

Fehlbetrag zwischen Wertberichtigungen und erwartetem Verlust

–147

–430

Vermögenswerte leistungsdefinierter Pensionsfonds

–192

N/A

Direkte, indirekte und synthetische Positionen des Instituts in Instrumenten des Tier-1-Kernkapitals von anderen Unternehmen der Finanzbranche, an denen das Institut eine wesentliche Beteiligung hält

–84

–1.589

Verbriefungspositionen, nicht in risikogewichteten Aktiva enthalten

0

–945

Sonstiges1

–356

–377

Tier-1-Kernkapital

60.103

38.534

 

 

 

Zusätzliches Tier-1-Kapital

3.794

12.182

Zusätzliche Tier-1-Anleihen

4.619

0

Gemäß Bilanz

4.619

0

Dekonsolidierung/Konsolidierung von Gesellschaften

0

0

Aufsichtsrechtliche Anpassungen zum Bilanzausweis

0

0

Hybride Kapitalinstrumente

10.002

12.163

Gemäß Bilanz

10.573

11.926

Dekonsolidierung/Konsolidierung von Gesellschaften

516

455

Aufsichtsrechtliche Anpassungen zum Bilanzausweis

–1.087

–218

davon:

 

 

Vom AT1-Kapital aufgrund der Obergrenze ausgenommener Betrag

–446

N/A

Sonstiges

–640

–218

Sonstige aufsichtsrechtliche Anpassungen

19

20

Abzüge vom Zusätzlichen Tier-1-Kapital

–10.845

0

 

 

 

Tier-1-Kapital

63.898

50.717

 

 

 

Tier-2-Kapital

4.395

4.747

Nachrangige Verbindlichkeiten

4.120

7.293

Gemäß Bilanz

6.392

9.117

Dekonsolidierung/Konsolidierung von Gesellschaften

0

13

Aufsichtsrechtliche Anpassungen zum Bilanzausweis

–2.272

–1.837

davon:

 

 

Abschreibungen gemäß Art. 64 CRR

–2.101

–2.109

Sonstiges

–171

272

Sonstige aufsichtsrechtliche Anpassungen

737

419

davon:

 

 

Berücksichtigung des vom AT1-Kapital aufgrund der Obergrenze ausgenommenen Betrags

446

N/A

Sonstiges

291

419

Abzüge vom Tier-2-Kapital

–462

–2.965

 

 

 

Aufsichtsrechtliches Eigenkapital insgesamt

68.293

55.464