Für nicht dem Umfassenden Risikoansatz zugeordnete Verbriefungspositionen wird die Kapitalanforderung für das spezifische Marktrisiko nach dem Marktrisiko-Standardansatz (MRSA) ermittelt. Das MRSA-Risikogewicht für Verbriefungspositionen im Handelsbuch wird generell mit den gleichen Methoden ermittelt, die auch für die Verbriefungspositionen im Anlagebuch angewandt werden. Details zu diesem Ansatz sind im Kapitel „Aufsichtsrechtliches Rahmenwerk für Verbriefungen“ und im Kapitel „Handelsbezogenes Marktrisiko“ enthalten.
Einbehaltene oder erworbene Verbriefungspositionen im Handelsbuch nach Risikogewichtsband, die dem Marktrisiko-Standardansatz (MRSA) unterliegen |
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31.12.2014 |
31.12.2013 |
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Risikopositionswert |
Kapitalanforderung, MRSA |
Risikopositionswert |
Kapitalanforderung, MRSA |
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in Mio € |
Ver- |
Wiederver- |
Ver- |
Wiederver- |
Ver- |
Wiederver- |
Ver- |
Wiederver- |
||
|
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≤ 10 % |
4.540 |
0 |
26 |
0 |
5.254 |
0 |
30 |
0 |
||
> 10 ≤ 20 % |
4.568 |
0 |
51 |
0 |
4.677 |
0 |
52 |
0 |
||
> 20 ≤ 50 % |
1.289 |
249 |
29 |
8 |
1.095 |
338 |
32 |
10 |
||
> 50 ≤ 100 % |
582 |
100 |
35 |
6 |
674 |
141 |
42 |
10 |
||
> 100 ≤ 350 % |
533 |
96 |
73 |
14 |
558 |
132 |
88 |
20 |
||
> 350 ≤ 650 % |
174 |
36 |
63 |
13 |
237 |
100 |
77 |
44 |
||
> 650 < 1.250 % |
81 |
18 |
45 |
11 |
118 |
6 |
65 |
3 |
||
1.250 %/Abzug1 |
1.008 |
302 |
1.008 |
302 |
1.177 |
308 |
1.177 |
308 |
||
Einbehaltene oder erworbene Verbriefungspositionen insgesamt |
12.774 |
801 |
1.329 |
353 |
13.790 |
1.025 |
1.563 |
395 |
||
Im Jahresvergleich verringerten sich die Verbriefungspositionen im Handelsbuch hauptsächlich im Risikogewichtsband ≤ 10 %, mit nur geringen Auswirkungen auf die Kapitalanforderungen, und im Risikogewichtsband 1.250 %, wodurch sich die Kapitalausnutzung um 169 Mio € reduzierte.
Wiederverbriefungspositionen
Die Positionswerte aus Wiederverbriefungen im Handelsbuch wurden durch Hedging im Sinne der Artikel 327 bis 332 CRR um 39 % reduziert.
Einbehaltene oder erworbene Wiederverbriefungspositionen (Risikopositionswert) |
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31.12.2014 |
31.12.2013 |
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Anlagebuch |
Handelsbuch |
Anlagebuch |
Handelsbuch |
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in Mio € |
Vor Hedging/ Versicherungen |
Nach Hedging/ Versicherungen |
Vor Hedging/ Versicherungen |
Nach Hedging/ Versicherungen |
Vor Hedging/ Versicherungen |
Nach Hedging/ Versicherungen |
Vor Hedging/ Versicherungen |
Nach Hedging/ Versicherungen |
Wiederverbrie- |
1.250 |
1.250 |
1.313 |
801 |
2.322 |
2.320 |
3.190 |
1.025 |
Risikominderungen in Form von Finanzgarantien wurden in unseren Wiederverbriefungspositionen weder im Anlagebuch noch im Handelsbuch eingesetzt.
