Forderungen im Handelsbuch

Für nicht dem Umfassenden Risikoansatz zugeordnete Verbriefungspositionen wird die Kapitalanforderung für das spezifische Marktrisiko nach dem Marktrisiko-Standardansatz (MRSA) ermittelt. Das MRSA-Risikogewicht für Verbriefungspositionen im Handelsbuch wird generell mit den gleichen Methoden ermittelt, die auch für die Verbriefungspositionen im Anlagebuch angewandt werden. Details zu diesem Ansatz sind im Kapitel „Aufsichtsrechtliches Rahmenwerk für Verbriefungen“ und im Kapitel „Handelsbezogenes Marktrisiko“ enthalten.

Einbehaltene oder erworbene Verbriefungspositionen im Handelsbuch nach Risikogewichtsband, die dem Marktrisiko-Standardansatz (MRSA) unterliegen

 

31.12.2014

31.12.2013

 

Risikopositionswert

Kapitalanforderung, MRSA

Risikopositionswert

Kapitalanforderung, MRSA

in Mio €

Ver-
briefungen

Wiederver-
briefungen

Ver-
briefungen

Wiederver-
briefungen

Ver-
briefungen

Wiederver-
briefungen

Ver-
briefungen

Wiederver-
briefungen

1

Ein Kapitalabzug wird von 2014 an nicht mehr angewandt.

≤ 10 %

4.540

0

26

0

5.254

0

30

0

> 10 ≤ 20 %

4.568

0

51

0

4.677

0

52

0

> 20 ≤ 50 %

1.289

249

29

8

1.095

338

32

10

> 50 ≤ 100 %

582

100

35

6

674

141

42

10

> 100 ≤ 350 %

533

96

73

14

558

132

88

20

> 350 ≤ 650 %

174

36

63

13

237

100

77

44

> 650 < 1.250 %

81

18

45

11

118

6

65

3

1.250 %/Abzug1

1.008

302

1.008

302

1.177

308

1.177

308

Einbehaltene oder erworbene Verbriefungspositionen insgesamt

12.774

801

1.329

353

13.790

1.025

1.563

395

Im Jahresvergleich verringerten sich die Verbriefungspositionen im Handelsbuch hauptsächlich im Risikogewichtsband ≤ 10 %, mit nur geringen Auswirkungen auf die Kapitalanforderungen, und im Risikogewichtsband 1.250 %, wodurch sich die Kapitalausnutzung um 169 Mio € reduzierte.

Wiederverbriefungspositionen

Die Positionswerte aus Wiederverbriefungen im Handelsbuch wurden durch Hedging im Sinne der Artikel 327 bis 332 CRR um 39 % reduziert.

Einbehaltene oder erworbene Wiederverbriefungspositionen (Risikopositionswert)

 

31.12.2014

31.12.2013

 

Anlagebuch

Handelsbuch

Anlagebuch

Handelsbuch

in Mio €

Vor Hedging/ Versicherungen

Nach Hedging/ Versicherungen

Vor Hedging/ Versicherungen

Nach Hedging/ Versicherungen

Vor Hedging/ Versicherungen

Nach Hedging/ Versicherungen

Vor Hedging/ Versicherungen

Nach Hedging/ Versicherungen

Wiederverbrie-
fungspositionen

1.250

1.250

1.313

801

2.322

2.320

3.190

1.025

Risikominderungen in Form von Finanzgarantien wurden in unseren Wiederverbriefungspositionen weder im Anlagebuch noch im Handelsbuch eingesetzt.