Die nachfolgenden Tabellen zeigen die RWA nach Modell und Geschäftsbereich. Sie beinhalten die aggregierten Effekte der segmentellen Reallokation von infrastrukturbezogenen Positionen, soweit anwendbar, sowie Reallokationen zwischen den Segmenten.
Die gezeigten Beträge basieren auf dem CRR/CRD 4-Rahmenwerk auf Basis der gültigen Übergangsregelungen.
Die Kategorie „Sonstige“ im Kreditrisiko im fortgeschrittenen IRBA enthält RWA aus Verbriefungspositionen im regulatorischen Bankbuch, spezifische Beteiligungspositionen und kreditrisikounabhängige Aktiva. Im Standardansatz entfällt der größte Teil der Kategorie „Sonstige“ auf RWA aus unseren Pensionsverpflichtungen und der Rest auf RWA aus Verbriefungen im regulatorischen Bankbuch sowie Positionen, welche weiteren Risikopositionswerten zugeordnet werden, ausgenommen solchen von Zentralstaaten, Zentralbanken, Instituten, Unternehmen und dem Mengengeschäft.
Risikogewichtete Aktiva nach Modell und Geschäftsbereich |
|||||||||
|
30.6.2015 |
||||||||
in Mio € |
Corporate Banking & Securities |
Private & Business |
Global Transaction Banking |
Deutsche Asset & Wealth Management |
Non-Core Operations |
Consolidation & Adjustments and Other |
Insgesamt |
||
|
|||||||||
Kreditrisiko |
93.706 |
73.005 |
44.350 |
8.000 |
17.111 |
19.368 |
255.540 |
||
Verrechnung zwischen den Geschäftssegmenten |
−2.907 |
518 |
4.208 |
346 |
78 |
−2.244 |
0 |
||
Fortgeschrittener IRBA |
87.854 |
61.996 |
33.920 |
4.618 |
11.162 |
13.527 |
213.078 |
||
Zentralstaaten und Zentralbanken |
4.111 |
120 |
1.125 |
0 |
13 |
203 |
5.572 |
||
Institute |
9.141 |
1.545 |
3.828 |
123 |
566 |
156 |
15.359 |
||
Unternehmen |
62.605 |
10.351 |
28.458 |
3.362 |
3.615 |
1.398 |
109.789 |
||
Mengengeschäft |
193 |
38.633 |
23 |
135 |
728 |
0 |
39.712 |
||
Sonstige |
11.805 |
11.346 |
486 |
998 |
6.241 |
11.769 |
42.645 |
||
IRB-Basis-Ansatz |
2.113 |
3.327 |
163 |
0 |
0 |
0 |
5.603 |
||
Zentralstaaten und Zentralbanken |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
Institute |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
Unternehmen |
2.113 |
3.327 |
163 |
0 |
0 |
0 |
5.603 |
||
Standardansatz |
5.483 |
7.058 |
6.058 |
3.035 |
5.870 |
8.085 |
35.590 |
||
Zentralstaaten oder Zentralbanken |
2 |
66 |
15 |
2 |
0 |
0 |
86 |
||
Institute |
523 |
71 |
104 |
6 |
3 |
30 |
739 |
||
Unternehmen |
3.034 |
1.603 |
3.971 |
1.117 |
1.163 |
687 |
11.576 |
||
Mengengeschäft |
6 |
4.294 |
278 |
32 |
662 |
15 |
5.288 |
||
Sonstige |
1.917 |
1.023 |
1.690 |
1.878 |
4.042 |
7.352 |
17.901 |
||
Risikopositionsbetrag für Beiträge zum Ausfallfonds einer ZGP |
1.163 |
105 |
0 |
0 |
1 |
0 |
1.269 |
||
Abwicklungsrisiko |
38 |
0 |
0 |
0 |
0 |
1 |
39 |
||
Kreditrisikobezogene Bewertungsanpassung (CVA) |
14.879 |
366 |
1 |
201 |
3.409 |
218 |
19.074 |
||
Interner Modell-Ansatz (IMA) |
14.796 |
343 |
1 |
193 |
3.408 |
1 |
18.742 |
||
Standardansatz |
83 |
23 |
0 |
8 |
1 |
217 |
332 |
||
Marktrisiko |
39.600 |
33 |
221 |
2.103 |
19.654 |
0 |
61.610 |
||
Interner Modell-Ansatz (IMA) |
31.706 |
2 |
221 |
1.194 |
9.171 |
0 |
42.293 |
||
Standardansatz |
7.894 |
31 |
0 |
909 |
10.483 |
0 |
19.317 |
||
Operationelles Risiko1 |
53.774 |
5.440 |
7.100 |
10.267 |
3.750 |
0 |
80.332 |
||
Fortgeschrittener Messansatz |
53.774 |
5.440 |
7.100 |
10.267 |
3.750 |
0 |
80.332 |
||
Insgesamt |
201.997 |
78.845 |
51.672 |
20.570 |
43.924 |
19.587 |
416.594 |
|
31.12.2014 |
||||||
in Mio € |
Corporate Banking & Securities |
Private & Business |
Global Transaction Banking |
Deutsche Asset & Wealth Management |
Non-Core Operations |
Consolidation & Adjustments and Other |
Insgesamt |
Kreditrisiko |
83.548 |
69.584 |
41.740 |
7.310 |
19.280 |
22.666 |
244.128 |
Verrechnung zwischen den Geschäftssegmenten |
−2.200 |
520 |
3.327 |
330 |
94 |
−2.071 |
0 |
Fortgeschrittener IRBA |
77.263 |
58.786 |
31.763 |
3.910 |
13.062 |
14.638 |
199.422 |
Zentralstaaten und Zentralbanken |
3.948 |
124 |
1.020 |
0 |
74 |
218 |
5.385 |
Institute |
8.359 |
1.538 |
3.103 |
73 |
623 |
171 |
13.869 |
Unternehmen |
55.678 |
9.938 |
26.916 |
2.740 |
5.062 |
1.199 |
101.533 |
Mengengeschäft |
121 |
37.852 |
30 |
91 |
773 |
0 |
38.867 |
Sonstige |
9.157 |
9.334 |
694 |
1.006 |
6.529 |
13.049 |
39.769 |
IRB-Basis-Ansatz |
2.079 |
3.303 |
107 |
0 |
1 |
0 |
5.491 |
Zentralstaaten und Zentralbanken |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Institute |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Unternehmen |
2.079 |
3.303 |
107 |
0 |
1 |
0 |
5.490 |
Standardansatz |
4.804 |
6.884 |
6.542 |
3.070 |
6.122 |
10.099 |
37.522 |
Zentralstaaten oder Zentralbanken |
21 |
63 |
27 |
3 |
0 |
0 |
114 |
Institute |
593 |
124 |
51 |
4 |
3 |
35 |
810 |
Unternehmen |
2.841 |
1.401 |
4.747 |
1.111 |
1.075 |
584 |
11.759 |
Mengengeschäft |
7 |
4.064 |
422 |
45 |
1.141 |
18 |
5.697 |
Sonstige |
1.341 |
1.232 |
1.296 |
1.908 |
3.903 |
9.462 |
19.142 |
Risikopositionsbetrag für Beiträge zum Ausfallfonds einer ZGP |
1.601 |
90 |
1 |
0 |
1 |
0 |
1.693 |
Abwicklungsrisiko |
25 |
0 |
0 |
0 |
0 |
1 |
27 |
Kreditrisikobezogene Bewertungsanpassung (CVA) |
16.024 |
445 |
7 |
445 |
4.019 |
262 |
21.203 |
Interner Modell-Ansatz (IMA) |
15.953 |
417 |
7 |
443 |
3.953 |
1 |
20.774 |
Standardansatz |
71 |
28 |
0 |
2 |
66 |
261 |
428 |
Marktrisiko |
44.469 |
92 |
199 |
2.483 |
16.967 |
0 |
64.209 |
Interner Modell-Ansatz (IMA) |
31.439 |
0 |
199 |
1.339 |
8.625 |
0 |
41.602 |
Standardansatz |
13.029 |
92 |
0 |
1.144 |
8.342 |
0 |
22.607 |
Operationelles Risiko |
31.512 |
9.605 |
1.321 |
6.368 |
18.275 |
0 |
67.082 |
Fortgeschrittener Messansatz |
31.512 |
9.605 |
1.321 |
6.368 |
18.275 |
0 |
67.082 |
Insgesamt |
175.578 |
79.725 |
43.268 |
16.607 |
58.541 |
22.929 |
396.648 |
Die Entwicklung der RWA war in den ersten sechs Monaten 2015 im Wesentlichen beeinflusst durch die Veränderung der Fremdwährungsbewegungen. Der Anstieg im operationellen Risiko resultiert hauptsächlich aus einer Erhöhung von Verlusten und Rückstellungen aus Rechtsstreitigkeiten sowie aus der Erhöhung des operationellen Verlustrisikoprofils der kompletten Branche. Die erhöhten RWA im Kreditrisiko resultieren hauptsächlich aus gestiegener Geschäftsaktivität und Parameterkalibrierungen. Die Reduktion der RWA im Marktrisiko beruht in erster Linie auf einem geringeren Risikoniveau und Aktivitäten zur Risikoreduzierung, die teilweise durch Methodenänderungen in der Risikoberechnung kompensiert werden.
Die nachfolgenden Tabellen stellen eine Analyse der wesentlichen Einflussgrößen auf die RWA-Berechnungen für das Kredit-, Markt-, und operationelle Risiko sowie die kreditrisikobezogene Bewertungsanpassung in der Berichtsperiode dar.
Entwicklung der risikogewichteten Aktiva für das Kreditrisiko |
||||||
|
Jan. − Jun. 2015 |
Jan. – Dez. 2014 |
||||
in Mio € |
Kreditrisiko |
Davon: |
Kreditrisiko |
Davon: |
||
|
||||||
RWA-Bestand für Kreditrisiko am Periodenanfang |
244.128 |
41.117 |
202.1861 |
29.4541 |
||
Portfoliogröße |
2.219 |
−1.240 |
−5.024 |
−5.327 |
||
Portfolioqualität |
1.263 |
36 |
−2.348 |
1.841 |
||
Modellanpassungen |
115 |
0 |
11.676 |
11.676 |
||
Methoden und Grundsätze |
0 |
0 |
24.110 |
297 |
||
Akquisitionen und Verkäufe |
0 |
0 |
−3.198 |
−62 |
||
Fremdwährungsbewegungen |
9.534 |
2.500 |
11.752 |
3.237 |
||
Sonstige |
−1.719 |
0 |
4.974 |
0 |
||
RWA-Bestand für Kreditrisiko am Periodenende |
255.540 |
42.412 |
244.128 |
41.117 |
Die Klassifizierung der Kategorien für die Entwicklung der RWA für das Kreditrisiko ist mit den Anforderungen aus der „Enhanced Disclosure Task Force“ (EDTF) vollständig abgestimmt. Die Kategorie „Portfolioqualität“ zeigt hauptsächlich Effekte aufgrund von Veränderungen der Bonitätseinstufungen, der Verlustquoten bei Ausfall, der regelmäßigen Parameter-Rekalibrierungen sowie zusätzlichen Anwendungen von Sicherheitenvereinbarungen. Die Kategorie „Portfoliogröße“ beinhaltet organische Veränderungen im Umfang wie auch in der Zusammensetzung der Portfolios. Die Kategorie „Modellanpassungen“ zeigt vornehmlich den Einfluss von Modellverbesserungen und der zusätzlichen Anwendung fortgeschrittener Modelle. RWA-Veränderungen aufgrund externer, aufsichtsrechtlich bestimmter Veränderungen, wie zum Beispiel der Anwendung neuer Regelwerke, werden in der Kategorie „Methoden und Grundsätze“ berücksichtigt. Die Kategorie „Akquisitionen und Verkäufe“ beinhaltet signifikante Veränderungen der Portfoliozusammensetzung, welche durch neue Geschäftsaktivitäten oder Veräußerungen von bestehenden Geschäften gekennzeichnet sind. Die Kategorie „Sonstige“ enthält alle weiteren Änderungen, welche nicht den zuvor genannten Positionen zugeordnet werden können.
Der RWA Anstieg für das Kreditrisiko um 11,4 Mrd € (4,7 %) seit dem 31. Dezember 2014 ergibt sich im Wesentlichen aus den Fremdwährungsbewegungen, insbesondere der Stärkung des US-Dollar. Der Anstieg in der Kategorie „Portfoliogröße“ reflektiert hauptsächlich die Ausweitung unserer Geschäftsaktivitäten im Kerngeschäft in anderen Produkten, welcher teilweise durch unsere Aktivitäten zum Risikoabbau im NCOU-Bereich wie auch von reduzierte Risikopositionswerte in Derivate- und Wertpapierfinanzierungsgeschäften kompensiert wird. Die Erhöhung in der Kategorie „Portfolioqualität“ zeigt hauptsächlich die Auswirkung von Parameter-Rekalibrierungen der Verlustquoten bei Ausfall im zweiten Quartal. Effekte aus Veränderungen der Bonitätseinstufungen sowie Veränderungen in Besicherungsquoten tragen ebenso zum Anstieg bei. Der Rückgang in der Kategorie „Sonstige“ reflektiert vornehmlich den Effekt aus Veränderungen der Behandlung unseres leistungsorientierten Pensionsfondsvermögens im Zusammenhang mit den Übergangsregelungen.
Entwicklung der risikogewichteten Aktiva für kreditrisikobezogene Bewertungsanpassung (CVA) |
||||
in Mio € |
Jan. − Jun. 2015 |
Jan. – Dez. 2014 |
||
|
||||
RWA-Bestand für CVA am Periodenanfang |
21.203 |
01 |
||
Veränderungen des Risikovolumens |
−2.249 |
2.017 |
||
Veränderungen der Marktdaten und Rekalibrierungen |
−1.470 |
−1.914 |
||
Modellverbesserungen |
0 |
7.400 |
||
Methoden und Grundsätze |
−77 |
12.330 |
||
Akquisitionen und Verkäufe |
0 |
0 |
||
Fremdwährungsbewegungen |
1.659 |
1.370 |
||
RWA-Bestand für CVA am Periodenende |
19.074 |
21.203 |
Auf Basis des CRR/CRD 4-aufsichtsrechtlichen Rahmenwerks berechnen wir RWA für die CVA, welche die Kreditqualität unserer Kontrahenten berücksichtigt. Die RWA für die CVA bilden das Risiko von Marktwertverlusten auf das erwartete Gegenparteirisiko für alle OTC-Derivate ab. Wir berechnen den überwiegenden Teil der CVA auf Basis unseres eigenen internen Modells, das von der BaFin genehmigt wurde. Zum 30. Juni 2015 reduzierten sich die RWA für die CVA um 2,1 Mrd € oder 10,0 %. Damit ergibt sich der Betrag von 19,1 Mrd € gegenüber 21,2 Mrd € zum 31. Dezember 2014. Diese Reduzierung war im Wesentlichen auf den Rückgang unseres OTC-Derivate Portfolios zurückzuführen.
Entwicklung der risikogewichteten Aktiva für das Marktrisiko |
||||
in Mio € |
Jan. − Jun. 2015 |
Jan. – Dez. 2014 |
||
|
||||
RWA-Bestand für Marktrisiko am Periodenanfang |
64.209 |
47.2591 |
||
Risikovolumen |
−11.070 |
−10.161 |
||
Marktdaten und Rekalibrierungen |
3.478 |
−730 |
||
Modellverbesserungen |
249 |
5.101 |
||
Methoden und Grundsätze |
3.225 |
20.089 |
||
Akquisitionen und Verkäufe |
0 |
−81 |
||
Fremdwährungsbewegungen |
1.519 |
2.732 |
||
RWA-Bestand für Marktrisiko am Periodenende |
61.610 |
64.209 |
Die Analyse für das Marktrisiko umfasst Bewegungen in unseren internen Modellen für den Value-at-Risk, den Stress-Value-at-Risk, den inkrementellen Risikoaufschlag, den umfassenden Risikoansatz sowie Ergebnisse vom Marktrisiko-Standardansatz, zum Beispiel für Handelsbuchverbriefungen und nth-to-default-Kreditderivate oder Handelspositionen der Postbank. Die Marktrisiko-RWA-Bewegungen, die sich durch Veränderungen in Marktdaten, Volatilitäten, Korrelationen, Liquidität und Bonitätseinstufungen ergeben, sind in der Kategorie „Marktdaten und Rekalibrierungen“ enthalten. Veränderungen in unseren internen Modellen für Marktrisiko-RWA, wie Methodenverbesserungen oder die Erweiterungen des Umfangs der erfassten Risiken, werden in die Kategorie „Modellverbesserungen“ einbezogen. In der Kategorie „Methoden und Grundsätze“ werden aufsichtsrechtlich vorgegebene Anpassungen unserer RWA-Modelle oder -Berechnungen berücksichtigt. Signifikante neue Geschäftstätigkeiten und Verkäufe würden in der Zeile „Akquisitionen und Verkäufe“ einbezogen.
Der RWA-Rückgang für Marktrisiken um 2,6 Mrd € (4,0 %) seit dem 31. Dezember 2014 ergab sich im Wesentlichen aus einem Rückgang der Kategorie „Risikovolumen“, welcher aus Rückgängen der Komponenten Marktrisiko-Standardansatz, Stressed-Value-at-Risk und Value-at-Risk resultierte. Dieser wurde teilweise durch Anstiege in den Kategorien „Marktdaten und Rekalibrierungen“, „Methoden und Grundsätze“ sowie „ Fremdwährungsbewegungen“ aufgewogen. Die Erhöhung in der Kategorie „Methoden und Grundsätze“ resultiert hauptsächlich aus dem Marktrisiko-Standardansatz aufgrund des Auslaufens des Übergangszeitraums, welcher in Artikel 337 (4) CRR gewährt wurde. Im Ergebnis basiert die nun geltende Berechnung auf der Summe der gewichteten Netto-Long-Positionen sowie der Summe der gewichteten Netto-Short-Positionen anstatt auf der größeren der beiden Summen. Des Weiteren ergab sich eine Zunahme in der Kategorie Fremdwährungsbewegungen, welche sich im Marktrisiko-Standardansatz widerspiegelt.
Entwicklung der risikogewichteten Aktiva für das operationelle Risiko |
||||
in Mio € |
Jan. − Jun. 2015 |
Jan. – Dez. 2014 |
||
|
||||
RWA-Bestand für das operationelle Risiko am Periodenanfang |
67.082 |
50.8911 |
||
Veränderungen des Verlustprofils (intern und extern) |
13.222 |
9.345 |
||
Veränderung der erwarteten Verluste |
−1.663 |
37 |
||
Zukunftsgerichtete Risikokomponente |
966 |
−734 |
||
Modellverbesserungen |
724 |
7.652 |
||
Methoden und Grundsätze |
0 |
0 |
||
Akquisitionen und Verkäufe |
0 |
−109 |
||
RWA-Bestand für das operationelle Risiko am Periodenende |
80.332 |
67.082 |
Der Anstieg der risikogewichteten Aktiva um insgesamt 13,2 Mrd € resultierte vorrangig aus großen operationellen Risikoereignissen wie beispielsweise aufsichtlich bedingte Vergleichszahlungen von Finanzinstituten, die in unserem AMA-Modell berücksichtigt werden. Als Folge der proaktiven Berücksichtigung von Modelländerungen reagiert das AMA-Modell hinsichtlich der Entwicklung erwarteter Verluste risikosensitiver, was zu einem höheren erwarteten Verlustabzug führt. Im ersten Quartal 2015 erlaubte uns die gemeinschaftliche Aufsicht die Nutzung eines erweiterten divisionalen Allokationsschlüssels, der eine RWA-Zunahme in Höhe von 0,7 Mrd € zur Folge hatte.
Weitere in den Modellverbesserungen enthaltene Auswirkungen auf die übrigen RWA-Komponenten des operationellen Risikos werden sich voraussichtlich im Anschluss an die erwartete Genehmigung der gemeinschaftlichen Aufsicht und Umsetzung der Modelländerungen einstellen.